关于沁阳市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
沁阳市七届人大
二次会议文件 (十七)
关于沁阳市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
——2018年1月20日在沁阳市第七届人民代表大会第二次会议上
沁阳市财政局局长 王跃东
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告沁阳市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，我们在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，不断增强四个意识，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕经济转型和民生福祉改善，采取积极措施，克服下行压力，努力增收节支，财政预算执行情况总体较好。
（一）全市预算执行总体情况
１、一般公共预算执行情况
一般公共预算总收入完成313909万元，完成调整预算的100%，其中：一般公共预算收入完成142100万元，完成调整预算的100%；上级补助收入123304万元；调入资金35045万元；政府置换债券收入11258万元；上年结转结余2202万元。
一般公共预算总支出完成313909万元，完成调整预算的100%，其中：一般公共预算支出267699万元，完成调整预算的100%；上解支出16995万元；调出资金15553万元；地方政府债券还本支出12189万元；年终结转结余1473万元。
一般公共预算收支平衡。
２、政府性基金预算执行情况
政府性基金预算总收入完成50776万元，完成调整预算的100%，其中：政府性基金预算收入15146万元，上级补助收入7164万元，调入资金26353万元，政府置换债券收入1032万元，上年结转结余1081万元。
政府性基金预算总支出完成50776万元，完成调整预算的100%，其中：政府性基金预算支出31867万元，调出资金15553万元，地方政府债券还本1032万元，年终结转结余2323万元。
政府性基金预算收支平衡。
３、国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入0万元、预算支出0万元。
４、社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成10993万元，社会保险基金预算支出完成7782万元，收支结余3211万元，年末滚存结余23108万元。上述社会保险基金预算收支情况仅为城乡居民基本养老保险基金预算，不包含城乡居民医疗保险基金预算。
（二）政府债务情况
按照预算法规定，从2015年起国家对地方政府债务实行限额管理。上级财政核定我市2017年政府债务限额为155100万元，其中：一般债务100700万元、专项债务54400万元。当年上级财政未下达我市新增债券。截至2017年底我市政府债务余额为131736万元，其中：一般债务81781万元、专项债务49955万元，均未超过债务限额。综合债务率由2014年的125.6%下降到88%，退出债务风险预警地区，但是债务率仍然较高，应予以高度重视，进一步加强债务管理，防范债务风险。
上述报告的2017年全市财政收支预算执行情况，在完成决算审查汇总以及与上级财政结算后还会有所变动，决算结果届时报请市人大常委会审批。
（三）重点工作完成情况
2017年，面对经济下行压力，按照市七届人大一次会议有关决议和审查意见，市政府深入贯彻市委决策部署，认真谋划，主动作为，千方百计组织财政收入，科学合理安排各项支出，努力保增长、保态势，较好地发挥了财政稳定经济、调节分配、保障民生的作用。
1、围绕年度预算任务，促进财政收入持续增长
全力组织财政收入。2017年，我市一般公共预算收入圆满完成年初收入目标142100万元，收入总量居焦作市六县五区之首，税收比重达到58.2%，较去年同期提高了5.2个百分点。一是深入推进综合治税。五月初，我市召开综合治税工作会议，落实《河南省税收保障办法》，落实市委、市政府《党建统领财政金融建设组2017年行动计划》（沁办〔2017〕9号），大力实施《2017年综合治税工作方案》，调整综合治税工作领导小组，建立健全综合治税工作机制，采取抽调人员、集中办公的形式，细化分解目标任务，全力推进综合治税工作开展。二是加强收入态势跟踪。强化每月收入例会制度，不定期召开收入协调会、财税企联席会议，加强收入目标督查，积极组织收入入库。三是开展重点税源专项整治。创新征管机制，加强车船税征收管理。加强建筑业和房地产行业税收征管部门衔接，完善餐饮业、交通运输业、房屋租赁业税收征管办法，依法加强陈欠税款清收。四是加强非税收入征缴管理，完善非税收入网络系统，推进水资源税、环境保护税等税费改革进程。
全力助推财源建设。一是坚定不移推进大数据产业发展，河南蛮蛮云计算数据中心项目展示中心于五月份投入运行，800台服务器满负荷运转开始提供互联网数据中心服务，该项目总投资35亿元，达产后预计年销售额30亿元、利税9亿元；九月份成功举办“中国云计算产业国际发展大会”，为云计算上下游产业在我市落地生根奠定基础。二是认真落实国家各项减税降费政策，为中小企业办理政策性退税7235万元，减轻企业资金压力，助力企业发展。三是大力推行PPP模式，围绕“沁阳市水系建设生态治理及综合供水”项目，认真开展财政承受能力论证，等比例同步向项目公司拨付政府参股资金333万元，推进水务怀州公司注册成立，支持我市“百城建设提质工程”顺利推进。四是推进美丽乡村示范县试点建设，充分抓住省财政厅政策机遇，经过现场答辩、综合评价、网上公示等程序，我市成功入选河南省2017年美丽乡村建设示范县第二批实施试点。我市将在2-3年内完成22个美丽乡村建设试点项目，共争取到1.01亿元上级财政支持。
2、优化财政支出结构，统筹各项民生事业发展
2017年累计投入各项民生资金217920万元，占一般公共预算支出的81.7%。主要是：
坚持教育优先发展。投入城乡义务教育公用经费补助资金4073万元、免费教科书资金634万元，惠及学生55273人。投入农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金142万元，惠及学生2300人。投入农村校舍维修改造资金953万元，为实验小学新校区建设争取义务教育薄弱学校改造资金1053万元。拨付中等职业教育国家助学金164万元、普通高中助学金315万元，普通高中免学费及住宿费134万元，发放民办教师养老补贴236万元。
加快社会保障体系建设。发放城镇居民最低生活保障金1291万元，享受城市低保人数达3949人。发放农村最低生活保保金2751万元，享受农村低保人数达15994人。从2017年1月1日起，提高特困人员供养标准，为720人发放五保供养资金379万元。深化医药卫生体制改革，整合新农合基金和城镇居民基本医疗保险金，将城乡居民基本医疗保险基金财政补助标准由420元提高到450元，全年累计补偿医疗费用21217万元。拨付基本公共卫生服务专项经费2170万元，确保基层医疗卫生机构正常运转。推进机关事业单位养老保险改革，发放退休人员工资16146万元。完善城乡居民基本养老保险制度，拨付城乡居民养老金7786万元，惠及63254人。
加大精准扶贫投入。科学合理安排扶贫项目，投入扶贫资金1815万元，用于8个乡镇、20个贫困村基础设施建设、雨露计划、到户增收项目和金融扶贫项目，其中：本级安排扶贫资金453万元，本级投入不低于中央、省级资金的40%。
加大环境保护投入。安排节能减排、道路扬尘治理、黄标车治理、燃煤锅炉超低排放治理、“电代煤”“气代煤”补贴等大气污染防治资金1156万元，安排污水处理费等水体污染治理资金4521万元，积极助力环保攻坚，2017年我市雾霾天气明显减少。
3、强化财政资金管理，提高财政资金使用效益
规范单位账户管理。完成会计委派制向国库集中支付转轨，全年办理财政直接支付业务5501笔、支付金额301866万元。积极开展预算单位银行账户专项检查工作，撤销3个财政专户，清理34个预算单位账户。
资金监控不断强化。树立过紧日子思想，落实国务院“一律按不低于5%的幅度压减一般性支出”的决策部署，分解压减任务，严控预算追加，将一般性支出较2016年压减5.2%。深入推进公务卡业务，累计办理公务卡4849张，报销刷卡业务15417笔、刷卡支付4140万元。加强财政惠民资金“一卡（折）通”管理，发放廉租房补贴、农村贫困劳动力转移培训资金等19项惠农资金4335万元。全市一、二级预算单位和乡镇全部纳入国库集中支付动态监控，对接收的预警信息及时查实纠正，全年监控业务1560笔、金额达28506万元。
监督检查不断深入。组织开展乡镇财政资金安全检查、会计信息质量检查、财政扶贫资金整改情况检查、八项规定和“四风”问题专项检查、预决算公开情况检查等，及时发现和纠正了一批存在的问题，促进了财政资金的规范管理和使用。
资金绩效不断提高。强化预算约束，厉行节约，坚持“三公经费”只减不增原则，公务接待费预算进一步压缩，会议费支出进一步精简，“三公经费”同比下降8.7%，其中：公务用车运行维护费下降13.9%、公务接待费下降16.4%。规范政府采购工作，严格把关标书编制和合同履约验收，完成政府采购预算35280万元，实际采购资金31500万元，节约资金3780万元，节资率达到10.7%。
财政评审效益突出。全年对常付线绿色廊道工程、总干河城区段治理工程、太焦铁路河南段站前工程和中小企业孵化园工程等288个项目进行财政评审，送审金额134100万元，审减金额8500万元，审减率6.3%，有效节约资金，提高资金效益。
4、依法依规推进改革，积极建设法治透明财政
健全全口径预算体系。统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，为各项经济建设和社会事业发展提供最大限度资金保障。依法设置预算稳定调节基金，建立健全跨年度预算平衡机制。
加强政府债务管理。将新增债务和存量债务分类纳入预算管理，妥善处置存量债务，积极采取措施消化存量政府债务15410万元，用足用好置换债券政策，全面完成11304万元非债券形式存量政府债务的置换工作，积极防范化解财政金融风险。
着力清理盘活存量资金。依法依规清理各级专项资金，该收回的坚决收回，该统筹的坚决整合，共盘活2015年以前财政存量资金10408万元，增加了有效财力，弥补了资金缺口。
政府购买服务更加严格。根据《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）文件精神，先后两次对全市预算单位开展政府购买服务自查和专项检查工作，规范政府购买服务管理。
PPP模式推广更有成效。截至2017年底，我市城区水系综合治理等9个项目进入省财政厅PPP项目管理库，“两校一场”基础设施项目进入省财政厅项目储备清单，尤其是沁阳市水系建设PPP项目被评为财政部示范项目，并获得500万元以奖代补资金。
会计培训更加重视。分六期对全市300余家行政事业单位财务人员开展会计基础工作规范培训，开展中期财政规划编制培训，对329个行政村支书、报账员开展支农惠农政策培训，为全市财政财务工作人员及时“充满电”“加满油”。
接受监督更加深入。进一步加大人大代表、政协委员参与事前绩效评估工作力度；依法履行预算调整程序，将政府债务等重大事项向市人大常委会报告。认真接受审计部门业务监督，积极配合各级巡察组对财政工作的巡视检查。
预决算公开更加规范。规范公开程序，统一公开形式，细化公开内容，提高预算单位信息公开意识和水平，推进透明预决算制度建设。
各位代表，面对新形势、新任务和新要求，在总结2017年财政工作成效的同时，我们也清醒的认识到当前存在的突出问题，一是财政收入持续稳定增长压力较大，需要进一步加快经济结构调整，培植支柱财源，发展第三产业。二是预算刚性约束仍需强化，严控预算追加，切实提升预算执行力。三是财政财务管理制度仍需完善，需要进一步完善大额资金追加、项目资金管理等方面的制度及规定。四是财政财务队伍建设仍需加强，应继续加强教育和管理，切实提升财政财务工作人员素质。此外，政府债务还本付息压力逐年增大、部分预算项目支出执行效率偏低、资金使用效益不高等问题依然存在，我们将高度关注，继续采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2018年财政预算（草案）
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，我们将紧抓机遇，迎难而上，履行好财政服务发展的职责，科学合理编制预算，统筹资金保障全市重点工作，落实各项民生政策，努力做好全年预算收支平衡工作。
（一）2018年财政工作和预算编制指导思想
以全面学习落实党的十九大精神为统领，认真贯彻实施《预算法》，全面落实市委、市政府的各项工作部署，坚持依法理财，统筹兼顾，着力优化支出结构，着力盘活存量用好增量；坚持民生优先，保证重大政策和重点支出需要；坚持勤俭节约，严格控制“三公经费”，建立厉行节约长效机制；坚持改革创新，全面推进零基预算和预算绩效管理改革；加强全口径预算管理，强化预算刚性约束，提高预算透明度，强化预算执行监督，严肃财经纪律。
（二）2018年收支预算的总体安排
１、一般公共预算
全市一般公共预算收入拟安排165760万元，增长8.6%（我市2017年一般公共预算收入完成142100万元，焦作下划昊华等企业实现本级收入10537万元），其中：税收收入103560万元，增长10.4%，税收收入占一般公共预算收入的比重为62.5%；非税收入62200万元，增长5.7%。加上上级税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等综合测算，拟安排一般公共预算支出232980万元，其中：当年财力支出212744万元，上级专项转移支付18763万元，上年结转支出1473万元。
２、政府性基金预算
全市政府性基金预算收入拟安排47500万元，上年结转2323万元，提前告知转移支付486万元，政府性基金财力收入总计50309万元。按照以收定支、专款专用的原则，拟安排政府性基金支出50309万元。
３、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入0万元、国有资本经营预算支出0万元。
４、社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入拟安排11401万元，预算支出拟安排8873万元，收支结余2528万元，年末滚存结余25357万元。
需要说明的是，2018年新增债券收支安排情况待上级政府债券资金下达后再报请市人大常委会审批。
三、认真抓好2018年预算执行
（一）狠抓财政征收，推动财政经济平稳健康运行
坚持依法征管。聚焦财政收入走势及规律，提高税源精细化管理，密切关注我市税源变化和发展趋势，发掘新的税源增长点，继续加强综合治税工作力度。按照《焦作市人民政府关于调整市与县（市）区财政管理体制的通知》（焦政〔2017〕31号）文件规定，加强体制调整政策研究，做好市级下划企业税收征管工作，科学制定县乡财政体制调整方案，理顺县乡财政分配关系，充分调动乡镇、办事处发展经济、培植财源、加强征管和增收节支的积极性。增强“龙头”企业税收对财政收入的带动作用。进一步落实国家减税降费政策，兑现地方招商引资优惠政策，营造良好的市场发展环境，激发“龙头”企业活力，更好地发挥“龙头”企业的税收支柱作用和带动效应。强化部门协同配合。加强水利、环保部门与财税部门的配合，做好新开征的水资源税、环境保护税征管工作，及时发现、解决税费改革试点期间遇到的新问题，确保应收尽收。加强财政、税务、工商及各乡镇、办事处等部门联动，密切掌握重点行业、重点企业和重点项目收入运行情况，形成征收合力，确保完成收入目标。依法加强非税收入管理。把依法规范非税收入管理与加强税收征管置于同等重要地位，加强政府对非税收入管理工作的领导，建立健全管理体制和监督机制。结合行政事业单位资产清查情况，对国有资产有偿使用收入进行全面核查。结合“百城建设提质工程”，加强利用市政公共资源设置的停车泊位收入、广告收入等的征管。结合新的《土地储备管理办法》（国土资规〔2017〕17号），规范土地储备管理，以加强土地出让收入管理为重点，努力做大财政收入“蛋糕”。
（二）加强财政预算管理，严格预算刚性约束
提高预算精细化管理水平。充分做好预算编制前期准备工作，推行全口径预算，做到底数清、项目明；全面推进零基预算，实施经济分类科目改革，科学编制预算，做到支出实、效率高。继续压减一般性支出，严格控制“三公经费”、会议费等支出。继续加大民生投入，加强民生资金监管，确保全市一般公共预算民生支出比重稳定在80%左右。强化预算刚性约束。严格控制预算调整事项，年度预算执行中除救灾等重大事项外，原则上不再追加预算，不出台新的增加财政支出的政策措施。预算一经批复，各预算单位必须严格执行，不得随意调整；加大预算支出进度考核力度，建立通报、约谈、督查跟进的预算支出管理机制，提升预算执行的均衡性和效益性。强化预算绩效管理。着力落实十九大报告有关“全面实施绩效管理”的要求，坚持“花钱必问效”“无效必问责”的原则，深化事前绩效评估，扩大绩效评价范围；加强绩效评价成果应用，将预算执行结果与预算安排挂钩。加强财政评审力度。严格项目预算、结算评审，建立“先预算评审后招投标”机制，促进建设单位规范和细化预算编制。
（三）抓好制度完善和机制创新，切实做到依法依规理财
建立健全预算管理制度。进一步规范大额资金管理、基建项目资金管理，完善绩效评价、财政评审等相关管理办法，建立透明预决算制度。创新财政资金投入机制。鼓励社会力量参与公共服务，加大污水和垃圾处理等公共服务领域PPP模式推广力度。加强政府购买服务指导。坚持先有预算、后购买服务，不得将政府购买服务项目作为预算单位财政支出的依据，加强对政府购买服务政策的培训和指导，提高公共服务供给水平。加强政府债务管理。全面准确掌握政府债务余额情况，规范新增债务的使用和管理，围绕规范举债融资机制、防范政府债务风险等问题，逐步完善制度体系。进一步盘活财政存量资金。结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回财政，统筹用于棚户区改造、城市基础设施、重大水利工程等社会发展急需资金支持的重点领域和薄弱环节，提高资金使用效益。
（四）加强财政财务队伍建设，切实提高队伍素质
明确主体责任。强化预算单位在预算编制、预算执行、资产管理中的主体责任，切实保障财政资金使用的规范性、科学性和有效性。加强预算监督管理。贯彻落实《河南省财政厅关于进一步加强财政预算基础管理工作的通知》（豫财预〔2017〕278号）文件要求，梳理完善预算编制与执行、投资评审、国库集中支付、政府采购、绩效评价等内部预算管理流程，统一规范预算指标管理，统一规范预算执行管理，统一规范财政资金监控管理，全面提升各个环节的衔接度。创新财务工作人员培训方式。采用集中培训、网络培训和“以会代培”等方式，扎实开展全市财政财务人员知识技能培训，充分利用河南财政干部网络教育培训学院优良的平台资源，提升财务人员业务素质。严肃财政纪律。加大对重大财政补助资金、预决算公开及非税收入等情况的监督检查力度，严厉查处各种违反财政纪律的行为，确保财政资金花得规范、花得有效、花得明白。
各位代表，我们要认真学习贯彻党的十九大精神，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督、支持下，我们将以时不我待、只争朝夕的精神状态，主动作为，勇于担当，开拓进取，扎实工作，为沁阳早日跻身全省第一方阵而努力奋斗！
沁阳市七届人大二次会议秘书处 2018年1月18日印发
