关于沁阳市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算(草案)的报告
关于沁阳市2007年财政预算执行情况和
2008年财政预算(草案)的报告
（2008年2月25日在沁阳市第五届人民代表大会第二次会议上）
市财政局局长 郭宪文
各位代表:
我受市人民政府委托，向大会报告沁阳市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督、指导下，全市财税部门紧紧围绕市委五届三次全会提出的“坚持科学发展，构建和谐社会，奋力推进沁阳经济社会跨越式发展”的总体要求和“创新优势、提升水平、领先进位、跨越发展”的奋斗目标，以“建设富裕开放文明和谐的新沁阳”为着力点，真抓实干，奋力拼搏，财政收支增幅较高，预算执行情况较好。
2007年全市地方财政收入完成53126万元，占年预算的114%，增长32.4%。按现行财政体制算账，财政支出为90354万元，占人大批复调整预算指标的99.6%，增长44.7%，当年滚存净结余26万元，实现了收支平衡，略有结余。
主要收入预算完成情况是：
1、税收收入完成35095万元，为年预算的117%，增长39%；
2、专项收入完成1857万元，为年预算的168.8%，增长95.7%；
3、罚没收入完成2235万元，为年预算的58.8%，下降37.7%；
4、行政事业性收费收入完成1021万元，为年预算的102.1%，增长13.2%；
5、国有资本经营收入和国有资源有偿使用收入完成12158万元，为年预算的35.1%，增长46.7%；
6、其他收入完成37万元，为年预算的5.3%，下降91.3%；
7、政府性基金收入完成723万元，为年预算的72.3%，增长1.5%。
主要支出预算完成情况是：
1、一般公共服务支出完成29312万元，为人大批复调整预算的100%，增长59.8%；
2、公共安全支出完成4001万元，为人大批复调整预算的100%，增长5.4%；
3、教育支出完成14625万元，为人大批复调整预算的100%，增长52.1%；
4、科学技术支出完成1246万元，为人大批复调整预算的100%，增长93.2%；
5、文化体育与传媒支出完成1003万元，为人大批复调整预算的100%，增长86.8%；
6、社会保障和就业支出完成11961万元，为人大批复调整预算的100%，增长53.3%；
7、医疗卫生支出完成3739万元，为人大批复调整预算的100%，增长39.1%；
8、环境保护支出完成2207万元，为人大批复调整预算的100%，增长188.9%；
9、城乡社区事务支出完成5749万元，为人大批复调整预算的100%，增长65.5%；
10、农林水事务支出完成6939万元，为人大批复调整预算的100%，增长74.9%；
11、交通运输支出完成1039万元，为人大批复调整预算的100%，下降17.8%；
12、工业商业金融等事务支出完成4822万元，为人大批复调整预算的100%，下降37.9%；
13、其他支出完成1324万元，为人大批复调整预算的77.9%；
14、政府性基金支出完成2387万元，为人大批复调整预算的99.4%，增长32%。
各位代表，2007年我市财政预算执行总体情况良好，顺利完成了年初提出的财政收入“四个保证”（保收入总量、保增长速度、保有效财力、保返还基数）和财政支出“五个确保”（保工资发放、保经费拨付、保社会保障、保法定支出、保重点需要）。一年来，财税部门坚持依法理财、科学理财，重点加强了五个方面的工作：
（一）积极组织收入
2007年财政收入高幅攀升，主要得益于以下几个方面：
1、征管力度继续加大。当年先后开展了以市电视台“财税之窗”专栏为平台的税收知识宣传；以房地产、建筑安装行业和医疗医药市场为突破口的税收专项检查；加上税务稽查和案件查处力度的加大，收入质量和纳税环境均好于往年。
2、部分税种增幅较高。如：增值税完成7933万元，同比增长75%；所得税完成5331万元，同比增长139%；契税完成2035万元，同比增长32.5%;土地使用税完成2508万元,同比增长51.1%。
3、招商引资成效明显。近几年来，我市引进的大项目已陆续投产见效，如：沁澳铝业有限公司纳税12089万元（全口径，下同）；金海鑫昌实业有限公司纳税3774万元;宏达钢铁有限公司纳税1249万元；超威电源纳税1227万元。
4、原有骨干企业发展势头强劲。2007年，我市原有的纳税大户生产形势看好，纳税额较上年均有大幅增长，如：黄河碳素有限责任公司纳税1352万元，同比增长75.3%；思可达玻璃有限责任公司纳税1071万元，同比增长100.6%；永威装饰材料有限公司纳税858万元，同比增长80%；沁阳碳素有限公司纳税680万元，同比增长72.3%。当年全市共有8户企业纳税超千万元，较上年增加了5户，其中：沁澳铝业超过亿元，金海鑫昌超过三千万元，铝实验厂、电业综合公司、黄河碳素、宏达钢铁、超威电源、思可达玻璃等6户超过一千万元。
（二）支持新农村建设
1、加大惠农补贴力度。兑现粮食直补和农业生产资料综合直补1600万元，安排落实玉米良种补贴和农机具购置补贴208万元,安排落实农村劳动力转移培训补贴170万元，安排落实测土配方施肥补贴资金100万元，促进了粮食增产和农民增收。
2、完善农村义务教育经费保障机制。在保证教师工资按国家现行规定标准足额发放的同时，安排落实“两免一补”资金1412万元，春秋两季资助学生112782人次，基本解决了农村中小学生就学问题。安排落实356万元支持农村校舍维修改造，农村办学条件进一步改善。
3、扩大新型农村合作医疗覆盖面。安排落实1561万元，参合农民达到33.2万人，初步缓解了农民看病难问题。
4、建立健全农村社会救助体系。安排落实580万元，进一步完善农村居民最低生活保障制度，并做好了提标扩面工作，13367名低保对象受到资助。安排落实119万元，保障五保户基本生活。安排落实农村计划生育家庭奖励扶助资金34.2万元,571人受到扶助。
5、改善农村基础设施条件。安排落实588万元支持农村公路建设，安排落实452万元解决农民饮水安全问题，安排落实140万元支持农村沼气工程建设，农村基本生活条件进一步改善。
6、加强农村精神文明建设。安排落实43万元，对常平乡15个村799户实施了广播“村村通”工程。安排落实32万元，在全市9个乡镇的269个行政村实施了农村电影放映工程，丰富农民文化生活。
7、开展支农资金整合试点工作。2007年，我市认真落实上级整合支农资金精神，积极开展工作，被确定为国家级财政支农资金整合工作试点县市。共整合支农资金5062万元，将进一步加快我市农业规模化进程。
（三）支持和谐社会建设
1、拨付工资性支出21347万元，确保了由财政保障的行政事业单位职工工资、教师工资和离退休人员的离退休费按时足额发放及各项调资政策的兑现，切实维护了干部教师职工的根本利益。
2、增加就业和社会保障投入。用于社会保障和抚恤救济支出11961万元,增长53.3%。安排落实就业再就业资金768万元，使2928名下岗失业人员实现再就业。安排落实49万元,实施城乡医疗救助制度。提高城市低保最低标准,对9160名低保对象按标施保。
3、增加生态建设投入。安排落实环境保护资金2207万元，增长188.9%；兑现退耕还林补助资金178万元，为可持续发展和改善生态环境创造了条件。
4、落实石油价格改革补贴。分两次对国有林业、渔业、城市公交、农村道路客运和出租车5个弱势或公益性行业给予油价补贴117.7万元，缓解了油价上涨对这些行业的影响。
5、化解债务风险，维护社会稳定。当年偿还铝电贷款、农金会借款、浦发行贷款等各类政府性债务6231万元。
（四）支持经济社会发展和城市基础建设
1、支持招商引资和项目建设。财政及相关部门通过争取政策性资金、对上对外融通资金、政府扶持优惠政策、本级预算安排资金等渠道，共为全市招商引资、项目建设提供资金近2亿元，促进了经济快速发展。
2、筹集开行贷款资金2381万元，争取省、市经济技术开发公司贷款2200万元，集中用于一中新校区和城区管网建设等。
3、筹集3300万元,支持两路一河、城市道路等重大基础设施项目建设，提升了城市形象，改善了经济发展环境和人居环境。
4、投资238万元，用于农业结构调整、农业综合开发、土地治理和产业化经营，支持优质农副产品深加工,引导、带动社会资金加快农业产业化龙头企业发展。
（五）深化公共财政改革
1、扩大国库集中收付改革范围,简化财政资金运作程序，规范财政资金流向，严格财政支出管理。
2、巩固“乡财市管”改革成果，加强市对乡镇预算编制和执行的监管，防止浪费，控制举债，管住进人，提升乡镇财政管理水平。
3、加强会计集中核算和“村账乡理”工作，开展农村“三资”代理服务工作，规范市、乡、村三级财务行为。
4、扩大政府采购范围，完善政府采购制度，推进政府采购工作规范化、法制化。全年共完成政府采购资金13650.3万元，节支率达10.9%。
5、开展行政事业单位资产清查活动，对全市475个行政事业单位资产进行全面清查，澄清了家底，并制定出台了《沁阳市行政事业单位国有资产管理办法》，为提高行政事业资产使用率、降低行政事业成本奠定了基础。
6、加快财政信息化建设，强化精细化管理，提升理财能力，不断满足财政改革的需要。
7、加大财政监督力度，组织开展会计信息质量检查、重点资金使用、非税收入收缴等专项检查，规范财政管理，维护财经纪律。
8、强化财政支出绩效评价工作，对全市财政资金涉及的各个领域和项目跟踪问效，进行评价，提高财政资金的使用效益。
各位代表，2007年财税工作取得了较好成绩，这是市委正确领导的结果，是市人大、市政协监督支持的结果，是社会各界理解、支持和广大纳税人积极贡献的结果，也是广大财税干部辛勤努力的结果。在此，向关心支持财税工作的各方面领导、人大代表、政协委员及社会各界人士表示衷心感谢！向广大纳税人致以崇高的敬意！
我们也清醒地看到，我市财政收入虽然保持连年高幅增长，但改善民生需求与财力供给之间的矛盾仍比较突出，收入征管有待进一步加强和完善，收入结构有待进一步优化，基本保障能力有待进一步增强。专项资金预算还不够细化，资金不足与浪费并存，财政资金使用效益有待进一步提高，财政监督管理需进一步加强。这些问题，我们将在今后工作中高度重视、积极改进，认真研究解决。
二、2008年财政预算安排情况
（一）2008年财政工作和预算安排的指导思想
根据全市经济社会发展目标，财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，深入贯彻科学发展观，继续落实稳健财政政策，以市委五届四次全会精神为指导，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，科学理财、民主理财、依法理财，发挥财政调控职能，促进经济发展方式转变；优化财政支出结构，保障和改善民生；深化财政改革，完善公共财政体系；加强财政科学管理，提高财政管理绩效，推动经济社会又好又快发展。
（二）2008年预算安排要点
1、积极稳妥安排收入计划,一般预算收入增幅适当高于地区生产总值增幅。
2、有保有压，着力构建公共财政管理框架。
3、教育、科技、农业支出按法定要求增长。新增教育、卫生、文化等事业经费主要用于农村。
4、改善民生，加大民生投入和惠农补贴力度，改善农村生产生活条件。增加环境保护和生态建设投入。保障公共安全支出。增加公益事业和城市建设投入。
5、量入为出,确保收支平衡。
（三）全市财政收支具体预算安排
（1）收入预算安排情况
2008年，全市地方财政收入安排6.28亿元，同比增长18%。主要收入项目的预算安排为：
税收收入4.23亿元，较上年增长20.5%；
专项收入2000万元，较上年增长7.7%；
罚没收入2500万元，较上年增长11.9%；
行政事业性收费收入1200万元，较上年增长17.5%；
国有资本经营收入13700万元，较上年增长12.7%；
其他收入100万元，较上年增长170%；
政府性基金收入1000万元，较上年增长38.3%。
（2）支出预算安排情况
全市地方财政支出安排7.6亿元，较上年预算增长28.8%。主要支出项目的预算安排为：
一般公共服务支出23380万元，较上年预算增长26.4%；
公共安全支出4000万元，较上年预算增长14.3%；
教育支出12100万元，较上年预算增长21.2%；
科学技术支出900万元，较上年预算增长26.8%；
文化体育与传媒支出600万元，较上年预算增长15.4%；
社会保障和就业支出7500万元，较上年预算增长21%；
医疗卫生支出2800万元，较上年预算增长47.4%；
环境保护支出500万元，较上年预算增长25%；
城乡社区事务支出4500万元，较上年预算增长28.6%；
农林水事务支出2420万元，较上年预算增长15.2%；
交通运输支出800万元，较上年预算增长45.5%；
工业商业金融等事务支出12500万元，较上年预算增长23.4%；
其他支出1000万元；
政府性基金支出1000万元，与上年预算持平。
预备费2000万元，与上年预算持平。
2008年的财政收支预算编制在收入上考虑了各类收入的增减因素，在支出上考虑了人员工资等各项增支政策的出台和各项事业的发展，体现了健全和完善公共财政体制、推进基本公共服务均等化、促进经济增长方式转变的原则。新增财力主要用于社保、教育、科技、农业、环境治理等法定支出及城市建设、工业强市、偿还债务等重点支出需要。
三、2008年财政工作重点
2008年，坚持促进科学发展和社会和谐，突出保障和改善民生，加强完善财政管理，特别是要优化公共资源配置，把政策支持的重点、财力保障的重点向社会事业公共事业发展倾斜，向生态建设和环境保护倾斜，向扩大就业、完善社会保障体系、改善困难群众生活倾斜，向保障公共安全、维护社会和谐稳定倾斜，不断提高公共服务水平，“好”字当头，好中求快，推动我市经济社会又好又快发展。
（一）全力组织收入，壮大财政实力
1、力争地方财政收入再上新台阶。一是继续加大税收政策宣传力度。通过新闻媒体宣传税收知识，通报纳税进度、曝光反面案例，增强纳税人依法纳税的自觉性。二是建立健全社会综合治税网络，加强对重点企业、重点税源的监控。健全财税增收激励机制，积极涵养税源财源。三是加强对土地收入、资产经营性收入和国有资产收益等预算收入的征管，确保足额入户，增强可支配财力。四是加强对一般税源、流动税源、零星税源和交叉税源的征收，营造一个公平公正的纳税环境。五是全面开展税收专项检查，严厉打击偷、逃、抗、骗税行为。2008年在加大案件查处力度的同时，要重点稽查漏征、漏管企业和申报税款不实企业。要对企业所得税、土地使用税、资源税等进行专项检查，堵塞税款流失，从而使我市的税收秩序更加规范，税收环境更加优良，税收负担更加公平，努力实现财政收入稳步增长。六是加强财源建设，按照“生财有道、聚财有方、用财有规”的要求，发挥财政资金推进产业发展的作用，培植壮大财源，优化税收结构。进一步加大招商引资力度，加快引进建设一批大项目，形成一批新的经济增长点和财源增长点；大力培植骨干企业，壮大骨干财源；加快农业经济结构调整，培养基础财源；大力发展第三产业，建设新兴财源。七是充分利用财政平台，组织精干人员加大跑京进省资金运作力度，争取国家开行资金、农业综合开发项目资金、科技项目扶持资金、中小企业发展专项资金、中小企业市场开拓资金、外经贸企业发展促进资金等，为企业发展争取更多的资金。对我市招商引进的项目，我们将不遗余力全方位服务，不仅使项目能够引得来，而且能够留得住，使企业和政府达到双赢的效果。
2、争取更多的转移支付和政策性资金。随着国家支农、惠农政策的更进一步落实，用于惠农和社会事业发展的资金会越来越多。2008年，省委省政府的“十大实事”已经明确，内容涉及对农民的补贴、改善农村村容村貌、提高义务教育保障水平、改善群众医疗卫生条件等方面，所列事项均安排有专项资金，我们要抓住这一时机，研究政策，把握信息，全方位向政策要资金。2008年，市财政将充分发挥部门优势，积极并配合相关部门争取各类政策性资金突破2亿元，造福沁阳人民，促进我市经济和社会各项事业发展。
（二）严格支出管理，增强保障能力
2008年支出预算安排为7.6亿元，如考虑上级追加支出指标、各类政策性资金和收入超收因素，全市财政支出规模预计将达到10亿元。10亿元花到哪里去，需要我们从严把握，从长计议，慎之又慎。按照公共财政的要求，坚持以人为本，加大财政保障力度，让全市人民充分享受经济发展的成果。
1、保证刚性支出。一是确保市、乡、村三级行政事业单位的正常运转,城镇低保、农村低保、城乡医疗救助、五保户供养等社会保障需求，解决困难群众实际问题，维护社会公平。二是确保市委、市政府的重点工程项目和城市建设资金需求。三是安排尽可能多的资金偿还政府债务，维护政府形象。四是落实招商引资优惠政策，促进企业又好又快发展。财政支出进一步向公共服务领域倾斜，真正将有限的资金用在最急需的地方，提高财政的保障能力。
2、努力改善民生，彰显公共财政。一是继续实施粮食直补等惠农补贴，较大幅度增加农业生产资料综合直补、农机具购置补贴。对农民购买国家规定品牌和型号家电给予销售价格13％的补贴。开通农民补贴网，增强补贴透明度，完善补贴发放机制，确保农民得到实惠。继续支持推进“万村千乡”工程。二是落实粮食、生猪、奶牛生产财税扶持政策，支持小型农田水利设施建设和农业科技推广应用，健全动物防疫和农（林）业病虫害防治体系，增强农业综合生产能力。积极支持优势特色产业做大做强、大力发展优质安全农产品。三是完善贴息、补助、参股经营等政策，支持优质粮食、畜产品生产加工基地建设，促进龙头企业和农民专业合作组织发展，提高农业产业化水平。四是整合涉农资金，增加农村饮水、道路、沼气、文化、卫生等基础设施建设和公益事业投入，支持分类推进社会主义新农村建设。五是建立化债激励约束机制，逐步清理化解农村义务教育“普九”债务。
3、全面实施城乡免费义务教育，完善困难学生资助政策体系。一是完善农村义务教育经费保障机制有关政策。在免学杂费基础上，从2008年春季学期开始，向全市农村义务教育阶段学生免费提供教科书，并逐步建立教科书循环使用机制。提高农村中小学生均公用经费标准，提高农村家庭经济困难寄宿生生活费补助标准，保障农村中小学维修改造工程。二是从2008年秋季学期起免除城市义务教育阶段学生学杂费。支持“两校”新区等建设。继续安排教育质量奖，培养名师打造名校，促进均衡教育。
4、支持完善基本医疗卫生制度，改善公共卫生服务。一是全面实行新型农村合作医疗制度，参合标准由每人50元提高到100元，其中财政补助由40元提高到80元，并进一步强化资金监管，改善医疗服务，确保参合农民受益。二是增加城乡医疗救助投入，促进医疗救助与城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗制度相衔接。三是加大公共卫生服务体系投入，支持开展城市社区卫生服务体系建设试点工作。支持继续在全市实施出生缺陷干预工作。
5、推进文化事业和产业发展，加快文化强市建设。一是增加公益性文化事业投入，继续实施广播电视村村通工程、农村电影放映工程和全民体育健身工程，支持保护国家重点文物、非物质文化遗产等。二是落实支持文化产业发展财税政策，完善文化产业发展资金管理，推进文化体制改革，促进文化产业升级，支持沁阳山水、四大怀药、历史名人的文化产业开发。三是支持农村和城市社区体育健身工程建设。
6、支持做好就业和社会保障工作，促进社会和谐。一是加大就业再就业投入，落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴、社会保险补贴等扶持政策，支持完善创业服务体系。二是提高城乡低保对象补助标准。城市由不低于130元提高到160元，农村每人每月不低于40元。三是支持农村敬老院建设，提高农村五保对象集中供养率。四是完善住房公积金政策，缓解干部职工住房问题。
7、创新财政扶持途径，支持城乡统筹发展。一是积极运作，筹措资金，支持城区改造、工业集聚区建设以及道路延伸等重大城市建设项目。二是落实财政政策，支持城市精细化管理，提高城市管理水平。三是完善和落实支持城镇化的财税政策，引导产业、工业、农民向城镇集聚，提高城镇化率。
8、促进经济发展方式转变，提高经济发展质量。一是支持工业强市战略。支持重大项目建设，推进工业经济发展。加大引导资金投入，培育大型企业。整合各类培训资金，加大培训力度，强化企业家队伍建设。二是支持自主创新能力建设。建立财政科技投入稳定增长机制，创新科技资金管理，集中资金支持企业研发中心建设，加快重点领域科技创新。落实财税优惠政策，鼓励企业增加自主创新投入，推动产学研有机结合，支持重大科技专项顺利实施。三是支持林业生态建设。多方筹措资金，支持重点绿化项目、林业产业工程和重点公益林管护。完善退耕还林政策。四是支持节能减排和环境保护。采取以奖代补、强制政府采购等方式支持节能减排重点工程和技术创新、污水管网建设等，鼓励淘汰落后产能。落实循环经济发展政策，促进资源集约节约利用。支持加强河域、区域和行业的环境综合整治。健全矿产资源有偿使用制度，改进完善资源开发生态补偿机制，促进矿山环境治理和生态修复。五是支持经济结构调整。完善财税政策，推进工业结构优化升级、高新技术产业化和非公有制经济、开放型经济加快发展。支持企业战略重组和上市融资。继续推进旅游产业发展，支持景区建设提升层次和旅游产业发展壮大。
（三）深化财政改革，提升管理水平。
1、认真探讨预算管理的新思路和新举措，逐步完善事前项目评审、部门预算，事中国库集中收付、政府采购，事后财政监督、绩效评价的一系列管理体系，从制度、机制上保障财政资金使用的规范、安全和高效。
2、严格预算管理，坚决压缩人、车、会等一般性支出，严格控制预算追加，提高预算的公开透明度，增加预算的约束力，维护预算收支的严肃性。
3、继续完善“会计集中核算”、“乡财市管”、“村财乡理”、“三资管理”，提高财务管理水平，加强财政资金使用监督和管理。
4、积极探索新形势下财政监督机制，注重日常财政监督，切实查处财经违法违纪行为，维护财经纪律。
5、加强政府债务管理，防范和化解财政风险。
6、增强政府调控能力和财政监管力度，逐步提升财政精细化管理水平，为全市经济社会发展提供有力的资金和体制保障。
（四）加强队伍建设，适应形势需要。
市财政部门将进一步加强干部队伍建设，着力提高财政干部综合素质，提高干事创业、跨越发展的能力和水平。
1、加大干部职工教育培训力度，强化科学发展观，增强创新观念和开拓意识，创造性地开展各项工作。
2、以执行力建设和政风行风评议活动为载体，提升服务质量，增强服务效能，有力支持和服务全市社会经济建设。
3、严格规范内部制度管理和外部工作程序，提高机关和业务工作的法制化、制度化、规范化水平。
4、开展教育、监督、制度进机关活动，整合纪检、监察、监督力量，完善惩防体系建设，确保队伍、资金双安全，建设一支政治坚定、业务熟练、作风优良的财政干部队伍。
各位代表，完成2008年财政预算任务繁重而艰巨，我们要认真贯彻落实党的十七大和市委五届四次全会精神，自觉接受市人大和市政协的监督，按照科学发展观要求，按照“高点定位，好中求快，改善民生，全面跨越”的总体要求，开拓创新，扎实工作，确保圆满完成2008年收支预算和各项财政工作任务，为建设富裕开放文明和谐的新沁阳而努力奋斗！
